“El Sistema de Autorregulación se concibe como un proceso transitorio de preparación y fortalecimiento institucional que permitaa las IFDs adheridas– en un mediano plazo (2004-2007) – integrarse a una regulación estatal y/o desempeñarse en el mercado financiero nacional e internacional demostrando estabilidad, solvencia y transparencia ”

ANTECEDENTES

• En el marco de la Ley 2297 se ha impuesto en Bolivia una asimetría normativa, que genera derechos y responsabilidades inequitativas afectando negativamente a las entidades no reguladas y sus clientes al impedirles captar depósitos.

• En este escenario, las ONGs Financieras decidieron implementar un Sistema de Autorregulación que les permita demostrarsu eficiencia y transparencia, buscando impulsar la modificación de la normativa vigente y lograr que se las integre a la misma respetando sus particularidades.

• En el proceso de gestión del Sistema se distinguen dos fases: una primera (2000-2003) de organización y acciones orientadas a operativizar sus componentes; y una segunda de implementación (2004-presente) en la que se inició la estandarización.

• Como parte del proceso, las entidades adheridas ratificaron su voluntad y visión como auténticas “Instituciones Financieras de Desarrollo” IFDs, adoptando esta denominación con mirasa conciliar su misión con su conducta y resultados.

• La implementación del Sistema incluyó: a) Adopción formal de normas de conducta operacional y financiera; b) Ejecución de estudios de evaluación financiera o rating; c) Implementación de mecanismos para monitorear el proceso; y d) Publicación de boletines mensualespara transparentar las operaciones de las socias.

• Desde sus inicios el Sistema contó con el respaldo de la cooperación internacional y el Estado teniendo estas instancias una participación directa en el proceso.

MISION Y OBJETIVOS Y COMPONENTES

La misión del Sistema de Autorregulación es:

Lograr un ordenamiento y nivelación del sector microfinanciero no regulado a través de la articulación de un conjunto de mecanismos orientados a normar el funcionamiento y fortalecer las capacidades institucionales de las IFDs adheridas

Y sus objetivos son:

• Aumentar la credibilidad de las IFDscon la finalidad de facilitara estas entidades un mayor acceso a recursos, constituir asociaciones estratégicas, diversificar servicios financieros en áreas rurales y otro tipo de acciones que les permitancontinuar favoreciendo a los sectores marginados por el sector financiero formal

• Promover un mejoramiento continuo de la calidad en laadministración de las IFDs (eficiencia, eficacia y efectividad) impulsando la aplicación de enfoques empresariales orientados a generar valor y reducir riesgos

• Lograr una articulación efectiva entre las IFDs que les permita generar acciones conjuntas orientadas a consolidar su misión de desarrollo

• Fomentar un desarrollo sano y equilibrado del sector microfinanciero

• Promover la sostenibilidad y permanencia en el tiempo

COMPONENTES DEL SISTEMA

El Sistema de Autorregulación tiene cuatro componentes principales:

• Normas y estándares: Disciplinas administrativas y financieras a ser implementadas);

• Supervisión y monitoreo: Mecanismos orientados a facilitar / apoyar / monitorear la adopción y correcta aplicación de la normativa y el fortalecimiento progresivo de las entidades adheridas.

• Rating o calificación: Evaluación con acreditación internacional;

• Difusión: Instrumentos orientados a transparentar las operaciones.

EL MARCO INSTITUCIONAL DEL SISTEMA

SITUACION ACTUAL-RESULTADOS

Componente- Normas y Estándares.

La fase de diseño incluyó la realización de estudios y talleres de validación que tuvieron como objetivo conceptualizar la autorregulación y definir sus principales características y componentes.Como resultado, se implementó la siguiente normativa:

• En relación a las normas contables se adoptó el Plan de Cuentas de la SBEF y una normativa específica para bienes realizables y productos devengados.
• En relación a normas de cartera, se adoptó la norma de la SBEF y en el caso de créditos netamente agropecuarios se implementó un “Reglamento operativo deevaluación y calificación de microcrédito agropecuario”
• Se estableció la obligatoriedad de presentar reportes de información financiera según formato y periodicidad definida en cada caso.

Existe normativa específicaa las particularidades de las IFDs que se encuentra en proceso de validación.

Actas, circulares,descripción de normas y otros en:

AREA DE DESCARGA DE NORMAS

Componente – Supervisión y monitoreo.

A partir de la gestión 2004, se decidió incluir en el informe de auditoria externa de fin de gestión de cada entidad, un Informe sobre el Cumplimiento de Normas del Sistema de Autorregulación. Adicionalmente, a partir de la gestión 2006 se contratarán servicios para validar los estados financieros que presentan las IFDs mensualmente.

INFORMES DE CUMPLIMIENTO DE NORMAS

Componente – Rating.

A partir de la gestión 2004, las IFDs adheridas al Sistema son sujetas a estudios de evaluación financiera / rating.En todos los casos, se recibe el apoyo financiero del Fondo del BID-CGAP para la Calificación y Evaluación de Instituciones Microfinancieras.

ESTUDIOS DE RATING

Componente – Difusión.

Como mecanismo principal de difusión se cuenta con un boletín de carácter mensual que incluye información financiera de las IFDs adheridas (cartera, balance y estado de resultados), aspectos destacables de gestión y cambios o actualizaciones en la normativa.

BOLETIN MENSUAL AUTORREGULACION